퇴직연금, 나는 어떤 유형이 맞을까? DB형 vs DC형 vs IRP 완벽 비교!

퇴직연금이란?

퇴직연금은 기업이 근로자의 퇴직 후를 대비하여

일정 금액을 금융기관에 적립하고, 이를 운용하여

퇴직 시 근로자에게 일시금이나 연금 형태로 지급하는 제도입니다.

 

기존의 퇴직금 제도와 달리 사외에 자금을 적립하여

기업의 재무 상황과 무관하게 근로자의 퇴직금을 보장하도록 바뀌었습니다.

 

 

 

① 퇴직연금 계산 방법은 어떻게 되나요?

퇴직연금의 계산은 가입한 제도에 따라 다릅니다.

 

✔ 확정급여형(DB형): 퇴직 시점의 평균 임금과 근속 연수를 기준으로 퇴직금이 결정됩니다.

 

✔ 확정기여형(DC형): 회사가 매년 근로자의 연간 임금총액의 1/12 이상을 납입하고,

근로자가 직접 운용하여 운용 성과에 따라 퇴직금이 달라집니다.

 

✔ 개인형퇴직연금(IRP): 근로자가 직접 납입하고 운용하며, 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

 

예를 들어, DC형의 경우 회사가 연간 임금총액의 1/12을 납입하고, 근로자가 이를 운용하여 수익을 얻습니다. 운용 수익은 인출 시점까지 과세가 이연되며, 퇴직 시 일시금이나 연금으로 수령할 수 있습니다.

 

 

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② 퇴직연금의 유형과 특징

확정급여형(DB형)

• 특징: 퇴직금이 사전에 확정되어 있어 근로자는 안정적인 퇴직금을 받을 수 있습니다.
• 운용 주체: 회사가 자금을 운용하며, 운용 성과와 무관하게 약속된 금액을 지급합니다.

확정기여형(DC형)

• 특징: 회사가 일정 금액을 납입하고, 근로자가 직접 운용하여 운용 성과에 따라 퇴직금이 결정됩니다.
• 운용 주체: 근로자가 직접 운용하며, 투자 성향에 따라 다양한 상품에 투자할 수 있습니다.

개인형퇴직연금(IRP)

• 특징: 근로자가 직접 납입하고 운용하며, 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
• 운용 주체: 근로자가 직접 운용하며, 연간 1,800만원 한도 내에서 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

 

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③ 직급별 퇴직연금 추천

직급	추천제도	이유
신입사원 (1~2년차)	DC형	투자 경험을 쌓고, 운용 수익에 따라 퇴직금을 늘릴 수 있습니다.
주임/대리 (3~5년차)	DC형 + IRP	DC형으로 기본을 다지고, IRP로 추가 납입하여 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
과장 이상 (10년차~)	DB형 + IRP	안정적인 퇴직금 확보를 위해 DB형을 유지하고, IRP로 추가 납입하여 세제 혜택을 극대화할 수 있습니다.

 

 

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④ KB국민은행 vs 삼성증권 vs 하나은행 비교

 

항목	KB국민은행	삼성증권	하나은행
모바일 관리	KB스타뱅킹 연금 통합관리	mPOP 앱	하나원큐 앱
디폴트옵션 지원	O	O	O
수익률	중상위권 (안정 위주)	상위권 (공격적 투자 가능)	중위권 (보수적+안정 투자형)
상담 서비스	세무 상담 포함 전담센터 운영	3분연금, 전문 컨설팅	연금 라운지, 화상상담 지원

 

각 증권사별 특징

 

KB국민은행

KB국민은행은 국내 퇴직연금 시장에서 안정성과 신뢰성을 바탕으로 꾸준한 성장을 보여주고 있는 금융기관입니다. 개인의 투자 성향과 퇴직 시점 등을 고려한 맞춤형 자산운용 전략이 강점입니다.

• TDF 중심의 안정적 자산 배분  : TDF(Target Date Fund)를 활용해, 연령과 은퇴 시점에 따라 자동으로 리스크를 조절이 가능합니다.
• 모바일 자산 관리 & 연금 지킴이 알림 서비스 : ‘연금 지킴이 서비스’로 수익률 저하나 변동성이 클 때 자동 알림을 받아 리스크를 사전에 관리할 수 있습니다.
• 디폴트옵션(사전지정운용제도)과 세무상담 무료 제공

삼성증권

삼성증권은 퇴직연금 분야에서 높은 수익률과 다양한 서비스를 제공하고 있습니다.

• 수익률 : 2024년 기준 IRP 원리금비보장형 수익률 11.99%로 업계 상위권을 기록했습니다.
• 서비스 : '3분 연금' 서비스와 mPOP 앱을 통해 간편하게 연금을 관리할 수 있습니다.
• 수수료 : 업계 최초로 운용관리 수수료와 자산관리 수수료를 무료로 제공하는 '다이렉트 IRP'를 출시했습니다. 

 

하나은행

하나은행은 연금 자산관리와 상담 서비스를 강화하여 퇴직연금 가입자에게 다양한 혜택을 제공합니다.

• 연금 라운지 : 전문 상담을 통해 개인별 맞춤형 연금 자산관리를 지원합니다.
• 디폴트옵션 : 사전지정운용제도를 통해 안정적인 자산 운용이 가능합니다.

 

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예전에는 퇴직연금이 직장인의 노후를 위한 중요한 수단이었다면

재직기간이 짧고 이직이 잦은 요즘같은 시대에는

퇴직금 자체가 크지 않으니 생활비나 비상자금 등으로 쓰시는 분들이 많은 것 같습니다.

 

그래도 가능하시다면 자신의 직급과 투자 성향에 맞는 퇴직연금 제도를 선택하시고

퇴직연금을 잘 활용하셔서 세액공제 혜택과 더불어

안정적인 노후자금으로 준비하시기를 추천드립니다.